上个月在丰台科技园一家便利店门口，一位刚离职的小伙子问我：“账户封存了，是不是就成死钱了？还会不会生利息？”这个问题问得实在——封存只是停止缴存，钱还在账户里，利息一分不少。
一、结论先给：封存期间照常计息
《住房公积金管理条例》明确，住房公积金自存入职工个人账户之日起，按国家规定利率计息。2026 年 7 月，黄山、十堰、吉林等多地公积金中心在官方答复里写得都很直白：职工账户封存期间，住房公积金照常计息；只要账户里还有余额，每年 6 月 30 日都会正常结息，不受缴存状态影响。
北京执行的是全国统一的利率与结息规则，具体结息金额以北京住房公积金管理中心系统结算为准。
二、记住三个数字：1.5%、6 月 30 日、360 天
| 要素 | 口径 | 说明 |
|---|---|---|
| 利率 | 一年期定期存款基准利率 1.5% | 依据银发〔2016〕43 号，自 2016-02-21 起统一执行 |
| 结息日 | 每年 6 月 30 日 | 计息期为上年 7 月 1 日至本年 6 月 30 日 |
| 计息天数 | 一年按 360 天 | 人民银行规定的日利率折算标准 |
| 计息方法 | 积数计息法 | 利息 = 每日余额合计数 × 年利率 ÷ 360 |
| 利息归属 | 全部归职工个人所有 | 结息后自动并入本金，下一年继续生息 |
| 个税 | 免征 | 公积金账户利息不缴个人所得税 |
三、封存账户的利息怎么算：3 个算例
积数计息法的意思很朴素：按天算，每天按当天余额记一份“积数”，一年下来把积数加总，乘利率再除以 360。
| 情形 | 账户变动 | 全年利息 |
|---|---|---|
| A 全年不动 | 3 万元，2025-07-01 至 2026-06-30 无变动 | 30000 × 1.5% = 450 元 |
| B 中途提取 | 3 万元，2026-01-01 提取 1 万；前 184 天 3 万、后 181 天 2 万 | (30000×184 + 20000×181) × 1.5% ÷ 360 = 约 380.83 元 |
| C 封存后续缴 | 封存 5 个月后在新单位续缴，余额 2 万涨到 3.5 万 | 按每月实际余额分段累加，全年约 390 元上下 |
算例 B 说明一件事：提取不会把已经产生的利息“清零”。已提取部分按“缴存日—提取日”的实际天数计息，未提取部分按实际存放天数计息，最后一起结。
四、销户那天还在算：利息截止到销户当日
这是封存账户最容易被忽略的一段。官方答复写得很清楚：销户提取时，利息从上一个结息日算到销户当日，按实际天数结算，本息一次性结清；账户注销后不再计息。
放到北京的场景：非京籍人员与单位解除劳动关系、账户封存满半年且未在异地继续缴存，可以走“非京籍人员销户”全额提取。此时到账金额 = 账户余额 + 上一结息日至销户日的应结利息，不会因为“还没到 6 月 30 日”就少给。
| 时点 | 是否计息 | 说明 |
|---|---|---|
| 封存期间 | 计息 | 停止缴存，余额照常按 1.5% 计息 |
| 结息日（6 月 30 日） | 结息入账 | 利息并入本金，下一年继续生息 |
| 销户提取 | 计至销户当日 | 本息一次结清 |
| 账户注销后 | 不再计息 | 账户已不存在 |
五、三个高频误解
误解一：封存就是账户冻结，什么都不动了。封存只表示“停止缴存”，账户仍在、余额仍在计息，符合条件照样能提取。误解二：利息要交税。公积金账户利息免征个人所得税，到账多少就是多少。误解三：提取过就再没有利息。提取只带走被提走的那部分本金，剩余余额继续计息；每年结息后利息滚入本金，属于按年滚存。
六、一年到底有多少：余额档位对照
| 账户余额 | 一年利息（1.5%） | 折合每月 |
|---|---|---|
| 1 万元 | 150 元 | 12.5 元 |
| 3 万元 | 450 元 | 37.5 元 |
| 5 万元 | 750 元 | 62.5 元 |
| 10 万元 | 1500 元 | 125 元 |
| 20 万元 | 3000 元 | 250 元 |
数字不算大，但它是无风险、免个税、按年滚存的。对比 2026 年多家银行一年期定期挂牌利率已降到 0.95% 左右——同样 10 万元，公积金账户一年大约多 550 元。
七、利息去哪查
北京渠道：北京住房公积金网个人网上业务平台（账户明细）、“北京公积金”APP、12329 热线、管理部柜台与政务服务便民自助终端；跨地查询可用“全国住房公积金”小程序。每年 6 月 30 日结息后，7 月初就能查到上一年度的结息金额与并入本金的记录。
外地口径对照：公积金利率由国家统一规定，不存在“某地利率更高”。看到“封存账户补贴”“代办结息加倍”这类说法，直接判定为谣言——利息由系统自动结算，不需要任何人代办。
账户封存久了、不确定还能提多少、利息有没有算进去，可以先核一遍余额与可提取情形：15010644490。利率与结息口径请以北京住房公积金管理中心官网、12329 答复为准。